Whistleblowing in banca: linee guida ANAC, processo end-to-end delle segnalazioni, privacy e rapporto con modello 231


17-02-2026

Nel settore bancario, dove trasparenza e solidità dei controlli interni rappresentano pilastri essenziali, il tema del whistleblowing assume oggi una centralità crescente. La recente pubblicazione delle Linee guida ANAC n. 1/2025 sui canali interni di segnalazione introduce infatti un nuovo livello di dettaglio operativo, pensato per accompagnare gli enti nell’adozione di procedure capaci di garantire un’effettiva tutela dei segnalanti e una gestione strutturata delle irregolarità. Il quadro normativo, già delineato dal d.lgs. 24/2023, si arricchisce ora di indicazioni puntuali sulla gestione dei flussi informativi, sulla corretta attribuzione di ruoli e responsabilità e sull’integrazione dei canali interni nei modelli organizzativi esistenti.

Il nuovo perimetro regolatorio richiede alle banche che i sistemi di whistleblowing siano pienamente coerenti con gli assetti di governance, con le funzioni di controllo e con le logiche di risk management, oltre che con la cornice del Modello 231. La capacità di intercettare tempestivamente violazioni, comportamenti anomali o rischi emergenti non è più una semplice attività di vigilanza, ma un elemento qualificante della cultura aziendale e uno strumento chiave per rafforzare la legalità e prevenire danni reputazionali e operativi. In questo scenario, diventa fondamentale comprendere come strutturare un processo di segnalazione end to end che sia realmente efficace e conforme: dalla ricezione alla verifica delle segnalazioni, dalla protezione dei dati personali alla gestione documentale, fino alla definizione dei rapporti tra funzioni aziendali coinvolte.

Per rafforzare le conoscenze degli operatori del settore nella corretta applicazione delle nuove linee guida, ABIFormazione, in collaborazione con la Consulenza Societaria di ABI, propone il seminario “Whistleblowing in banca: Linee guida ANAC, processo end-to-end delle segnalazioni, privacy e rapporto con Modello 231”, in programma il 10 marzo 2026 in aula virtuale.

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